Согласно пп. 7 п. 3 ст. 149 Налогового кодекса РФ, услуги по страхованию, сострахованию и перестрахованию не облагаются налогом на добавленную стоимость. Однако не только страховые организации имеют привилегии – страхователи также имеют некоторые привилегии и могут вернуть часть денег, уплаченных в качестве страховых премий.

Согласно российскому законодательству, предприниматели либо лица, работающие по найму, облагаются подоходным налогом (НДФЛ), который впоследствии используется для обеспечения социальных нужд. Однако не все налогоплательщики знают, что имеют право вернуть себе часть уплаченной за налог суммы, и в результате платят намного больше налогов, чем могли бы. К тому же, налоговые вычеты можно также воспринимать как дополнительную возможность сэкономить свои деньги и потратить их на другие цели. Следует учитывать, что не всякая деятельность позволяет получить вычет. 

Налоговый вычет предоставляется, если часть полученного налогоплательщиком дохода направляется на: 

  • пожертвования и благотворительность;
  • покупку жилья;
  • лекарства и медицинские услуги;
  • обучение (свое или детей);
  • страхование жизни.

С января 2015 года физические лица могут вернуть часть суммы от уплаченного налога при условии, что соглашение о страховании заключено на срок от пяти лет.

Страхователи имеют право вернуть до 13% от суммы уплаченных страховых премий. Поскольку максимальная сумма страховых премий, подлежащих налоговому вычету, составляет 120 000 рублей за один календарный год, максимальная сумма, которую налогоплательщик может вернуть себе за один год, составляет 15 600 рублей. Если после получения вычета страхователь решает досрочно расторгнуть договор страхования, сумму вычета, полученную за каждый год, придется вернуть. Однако, согласно закону, данное обязательство ложится на страховую компанию.

Для получения вычета страхователю необходимо обратиться в налоговую инспекцию и предоставить следующие документы: 

  • заявление на вычет;
  • ксерокопию паспорта и реквизиты для перечисления вычета;
  • копия соглашения о добровольном страховании жизни;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка с места работы 2-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий уплату страховых премий;
  • свидетельство о родстве (если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, ребенка или родителе);
  • копия лицензии ЗАО «МетЛайф» (копию лицензии можно найти на сайте компании).

Подтверждающими оплату документами могут быть квитанция об оплате первого взноса (по форме А7), а также выписка из банка с указанием: 

  • Ф.И.О. страхователя;
  • номера его полиса/ страхового договора;
  • суммы уплаченного взноса;
  • наименования страховой организации (ЗАО «МетЛайф»).

Если страхователь уплачивал страховые взносы через интернет, ему следует заверить подтверждающий оплату документ оригинальной печатью банка, с помощью которого он производил платеж.

Налоговый вычет при лечении в частной клинике 

Еще один распространенный среди страхователей вопрос: можно ли получить налоговый вычет при лечении в частной клинике? Человек может вернуть часть потраченных средств, если он проходил лечение за свои деньги, даже если лечение осуществлялось по полису ДМС. Более того, если человек оплатил лечение супруга/супруги, родителей или несовершеннолетних детей, он также имеет право получить налоговый вычет. 

Для получения вычета ему придется предоставить в налоговую следующие документы: 

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка с места работы 2-НДФЛ;
  • свидетельство о родстве (если страховой договор заключен в пользу супруга/супруги, родителей или ребенка);
  • договор об оказании медуслуг;
  • справка об оплате медуслуг;
  • справка о необходимости приобретения страхователем за свой счет расходных материалов и лекарств.

В некоторых случаях налоговая может запросить лицензию медклиники, в которой проходило лечение.

Если лечение производилось по договору добровольного медицинского страхования, налогоплательщику придется предоставить: 

  • оригинал рецепта;
  • ксерокопию договора или полиса ДМС;
  • копию чека или квитанции на получение страхового взноса;
  • документ, подтверждающий оплату;
  • свидетельство ИНН.

Какие программы страхования МетЛайф подпадают под налоговый вычет? 

  • Страхование жизни: «Жизнь +», «Защита жизни +». Программы страхования жизни компании МетЛайф предусматривают выплату страхового возмещения в результате ухода застрахованного из жизни или диагностирования у него критического заболевания, а также в случае потери трудоспособности.
  • Накопительные программы: «Гарантия +», «Престиж +». Обе программы гарантируют страховое возмещение в случае ухода застрахованного из жизни или утраты им трудоспособности. Кроме того, в рамках программы «Престиж +» компания обязуется вернуть взносы в случае ухода застрахованного из жизни из-за болезни. Размер страхового возмещения определяет сам клиент.
  • Пенсионное страхование. В случае ухода застрахованного из жизни до окончания трудовой деятельности, страховая компания выплатит выгодоприобретателю страховую компенсацию и инвестиционный доход, если таковой имеется. Более того, в случае если у застрахованного диагностируют критическое заболевание до наступления пенсионного возраста, страхователь получит обратно все уплаченные взносы и инвестиционный доход, если таковой предусмотрен программой.

 

Дата публикации: 25-10-2017 | Дата обновления: 25-10-2017